Recebíveis Financiamento Investopedia Forex

Recebíveis ATRIBUIR Recebíveis Os recebíveis, também referidos como contas a receber, são criados para os clientes através do uso do crédito. Alguns clientes recebem 15 dias para pagar, enquanto outros recebem um ano ou mais. À medida que a conta envelhece, a probabilidade de converter o recebível em dinheiro diminui. Uma vez que uma empresa acredita que um recebível não será pago, pode transferir a conta para uma contra conta chamada de provisão para devedores duvidosos. A provisão é baseada no número de recebíveis que não pagaram no período anterior. Exemplo de Recebimentos Se uma empresa vende widgets e vende 30 deles a crédito, significa que 30 dos recibos da empresa são recebíveis. Ou seja, o dinheiro não foi recebido, mas ainda é registrado nos livros como receita. Em vez de um aumento de caixa, a empresa faz um aumento nas contas a receber. Ambos são considerados ativos, mas as contas a receber não são consideradas em dinheiro até que sejam pagas. Se o cliente pagar a conta em seis meses, no sétimo mês, o recebível é convertido em dinheiro e o mesmo valor de caixa recebido é deduzido de recebíveis. Usos e Manipulação Existem muitas maneiras pelas quais as empresas podem usar recebíveis. Algumas empresas, em um esforço para reduzir o valor das contas que não pagam, podem vender contas a receber com desconto em um processo chamado factoring. As contas a receber também podem servir como garantia sobre um empréstimo. De uma perspectiva contábil, os recebíveis representam um espaço reservado em dinheiro. Quando as empresas querem aumentar o crescimento das receitas, elas podem ampliar os termos de crédito ou afrouxar os requisitos de elegibilidade no crédito. A empresa provavelmente aumenta as vendas, mas algumas dessas vendas podem nunca se transformar em dinheiro. Esta é uma das razões pelas quais os analistas gostam de usar os índices de fluxo de caixa em oposição aos rácios de ganhos. No entanto, os fluxos de caixa também podem ser explorados. Se uma empresa quiser aumentar o fluxo de caixa, ela pode reduzir os termos de crédito ou demorar mais para pagar seus próprios recebíveis, também referidos como contas a pagar. Quando as empresas manipulam esses itens de linha para aumentar o caixa, é referido como estendendo o ciclo de fluxo de caixa. Contas a receber financiamento O que é o financiamento de contas a receber O financiamento de contas a receber é um tipo de arranjo de financiamento de ativos em que uma empresa usa suas faturas pendentes a receber ou Dinheiro devido pelos clientes como garantia em um contrato de financiamento. Neste contrato, uma empresa de financiamento de contas a receber, também chamada de empresa de factoring, dá à empresa original um valor igual a um valor reduzido das faturas ou recebíveis não pagos. Este tipo de financiamento ajuda as empresas a libertar capital que está preso em dívidas não pagas. O financiamento de contas a receber também transfere o risco de incumprimento associado às contas a receber para a empresa de financiamento. BREAKING DOWN Contas a receber contas de financiamento As empresas de financiamento de recebíveis tipicamente adiantam as empresas 70 a 90 do valor de suas faturas pendentes. Então, a empresa de factoring cobra as dívidas e paga à empresa original o restante do valor coletado menos uma taxa de factoring. Como Empresas de Factoring Preço Contas a Receber As empresas de Factoring contam vários elementos quando determinam quanto oferecer uma empresa em troca de suas contas a receber. Na maioria dos casos, as contas a receber de grandes empresas ou corporações são mais valiosas do que as faturas devidas por pequenas empresas ou indivíduos. Da mesma forma, as novas faturas são mais valiosas do que as faturas antigas. Geralmente, quanto mais fácil a empresa de factoring acredita que uma conta é coletar, mais valioso é, e quanto mais difícil é coletar, menor será o valor. Como o financiamento de contas a receber ajuda as empresas Este tipo de financiamento baseado em ativos permite que as empresas tenham acesso instantâneo ao capital de giro sem saltar através dos aros ou lidar com as longas esperas associadas à obtenção de um empréstimo comercial. Quando uma empresa aproveita suas contas a receber para aumentar seu fluxo de caixa, também não precisa se preocupar com os cronogramas de reembolso e, ao invés de se concentrar em tentar coletar contas, pode concentrar a atenção em outros aspectos essenciais do seu negócio. Além de fornecer uma opção de financiamento única para empresas, as empresas de factoring também oferecem outros serviços. Esses serviços centrados na contabilidade incluem a execução de verificações de crédito em novos clientes e a geração de relatórios financeiros. Percepções negativas associadas ao factoramento Embora o factoring ofereça várias vantagens diversas, às vezes comporta conotações negativas. Em particular, o financiamento através de empresas de factoring normalmente custa mais do que o financiamento através de credores tradicionais, como os bancos. Como resultado, as empresas que se voltam para as empresas de factoring às vezes são percebidas como tendo pouco crédito ou por estarem falhando financeiramente de outras maneiras. No entanto, os analistas da indústria afirmam que essas dúvidas não são baseadas na realidade, e eles afirmam que todo o tipo de empresas de sucesso, móveis e móveis, utilizam o financiamento de contas a receber, conforme necessário.